Пенсионное страхование – это вид страховой деятельности, направленное на формирование источников финансирования пенсионных выплат. В большинстве развитых стран пенсионное страхование выступает как основа государственной пенсионной системы. С 2002 года подобная схема формирования пенсий практикуется и в Российской Федерации.
Принято различать добровольное и обязательное пенсионное страхование. Обязательным называют тот вид страхования, который охватывает все категории населения России и регулируется Федеральным Законом «Обязательном пенсионном страховании». В соответствии с ним каждый гражданин РФ является застрахованным лицом, для которого Пенсионный Фонд РФ открывает личный счет. На него каждый месяц поступают страховые взносы, перечисляемые работодателем данного гражданина. Данные взносы формируют трудовую пенсию, которая будет выплачиваться гражданину после достижения им пенсионного возраста.
Страховые взносы, накапливаясь на лицевом счете, активно инвестируются на федеральном финансовом рынке. Таким образом, формируется накопительная часть пенсии. Управление ею осуществляется специализированной Государственной компанией «Внешэкономбанк», куда по умолчанию перечисляются средства из Пенсионного Фонда. Таким образом, если от гражданина не поступило заявления о ином варианте инвестирования, накопительной частью его пенсии управляет ГУК «Внешэкономбанк».
Однако граждане вправе выбрать иной способ распоряжения накопительной частью своей пенсии, доверив ее негосударственному пенсионному фонду или негосударственной управляющей компании. Добровольное пенсионное страхование представляет собой особую систему финансовых пенсионных накоплений с помощью различных коммерческих организаций. В основе данной систем лежат принципы, аналогичные обязательному пенсионному страхованию. При этом сумму взносов определяется не государством, а самым застрахованным гражданином. Обе системы взаимно дополняют друг друга.
В добровольном пенсионном страховании (ДПС) в качестве страховщиков выступают:
- Страховые компании;
- Негосударственные пенсионные фонды.
Все они предлагают большой выбор программ ДПС, которые имеют свой набор преимуществ и недостатков. При этом клиент может делать взносы один раз в год, квартал или месяц. Также он имеет право и на порядок осуществления денежных выплат при достижении пенсионного возраста – ежегодно, ежеквартально, ежемесячно или один раз в полугодие – в течение срока, указанного в договоре или пожизненно.
Страховые компании России по программе пенсионного страхования в 2012 году собрали более 1,1 миллиарда рублей и выплатили около 579 миллионов рублей. Жесткий контроль за деятельностью таких организацией осуществляется государством в лице специализированных надзорных органов. В частности, контролируются страховые резервы и способы их размещения. Это гарантирует надежность и добропорядочность страховщиков. Кроме того, контроль негосударственных пенсионных фондов и страховых компаний – это сфера деятельности Службы по финансовым рынкам Центробанка Российской Федерации.